| 風險 | 來源 | 控制方式 |
|---|---|---|
| 信用風險 | 境外客戶財務惡化 | 現金流分析、集團授信、擔保與限額 |
| 國別風險 | 政治、資本管制、戰爭或政策變動 | 國別限額與情境分析 |
| 匯率／利率風險 | 幣別與期限錯配 | 自然避險與金融避險 |
| 法遵風險 | AML/CFT、制裁、身分不透明 | KYC、實質受益人辨識、持續監控 |
| 作業風險 | 文件、授權、流程錯誤 | 雙重覆核與系統控管 |
原書的核心提醒是：OBU融資的風險來自「跨境」本身帶來的資訊落差與執行困難，而不只是客戶是否會倒閉。
現行管理辦法要求OBU落實洗錢防制、資恐防制與客戶身分確認；因此信用風險與法遵風險已不能分開處理。[1]