【案例主題】

依條件分配投保責任，補齊裝船前與收款前風險缺口

【案例概要】

台灣ABC公司拓展海外市場，貨物需經海運、空運與內陸運輸轉運，途中可能發生事故、竊損、延誤或品質劣化。保險若投保方錯置、投保時點太晚、或險別不足，可能導致無法理賠，進而影響收款與融資安全。本案以教學方式整理：由誰投保、何時投保、選哪些條款與附加險、以及要保人與融資銀行在單據與條款上的審核重點，協助學生建立可落地的投保決策流程。

【案情介紹】

ABC公司同時做FOB、CFR、CIF、CIP等不同條件的出口，也有進口採購原料。部分交易以信用狀付款，部分以託收或賒帳。公司曾遇到兩種痛點：

貨物已出運後才補投保，出險時被保險人與保險公司爭執「損害可能發生在投保前」而拒賠。

明明投保卻因險別不足（例如只投最基本範圍），遇到竊損或短少卻不在承保範圍，造成自負損失。

管理層要求建立一套標準化投保原則，並能在銀行押匯或融資時通過審單。

【案情分析】

一、由誰投保：先看貿易條件，再補足缺口

條件含保險費者（例如CIF、CIP）

通常由賣方投保並支付保費，但要注意：這不代表賣方承擔全程風險，風險移轉點仍依條件規定。賣方投保的真正目的，常是滿足合約與信用狀單據要求，並保障買方或融資方可索賠。

條件不含保險費者（例如FOB、CFR、FCA、CPT）

通常由買方投保。但賣方容易忽略「裝船前或交付前」的風險缺口：

海運FOB或CFR下，買方保險通常自貨物裝船後才起算，賣方工廠到港區、碼頭待裝、裝船前的事故風險可能落在賣方卻沒有保險。

實務補法：賣方自行加保前段內陸運輸風險，或要求買方另加保裝船前賣方受益安排。

二、何時投保：投保時點決定理賠成敗

保險原則上須在風險開始前完成。若已知或高度可得知損害已發生才投保，容易引發契約效力與拒賠爭議。

出口端較穩健做法