【案例主題】

提貨擔保讓客戶無提單提貨，銀行易遭詐騙與連帶賠償風險

【案例概要】

ABC公司（進口商）要求開證行因提單未到而出具提貨擔保，先向船公司提走分批到港貨物。銀行因客戶尚有授信額度而連續開出兩份提貨擔保。其後客戶倒閉失聯，銀行才發現實際只有一批貨物，客戶以少報金額與冒領方式提走不屬於該信用狀的第二批貨物，船公司遂向銀行主張損失賠償。此案揭示提貨擔保的詐騙風險與銀行應採取的控管措施。

【案情介紹】

ABC公司向海外採購貨物，開立信用狀且允許分批裝運。第一批貨物先於提單到港，ABC公司急於提貨周轉，向開證行請求出具提貨擔保（以賠償承諾保障船公司）。銀行考量ABC公司在本行尚有足夠授信額度，遂出具第一份提貨擔保。

一週後，第一批單據仍未到，ABC公司又表示第二批貨物已到港，要求再次出具提貨擔保；銀行同樣基於授信額度尚未超限，出具第二份。

不久銀行得知ABC公司倒閉且負責人失聯。之後收到國外寄來的單據，金額顯示其實只有一批貨物，根本不存在第二批。船公司指出：第二份擔保致使一批價值更高的貨物被冒領，要求銀行賠償。

【案情分析】

提貨擔保的法律與實務定位

提貨擔保是銀行對承運人或船公司作出承諾：在未見正本提單的情況下，若因放貨給特定收貨人而產生任何損失，銀行願意賠償。它的風險不在單據相符與否，而在於「貨物是否被錯放、冒領或詐騙」。

風險為何容易放大

(1) 貨先到單後到是常態：近洋航線尤常見，客戶常以時效施壓。

(2) 銀行掌握資訊不對稱：銀行未必能即時確認是否真有第二批、貨物嘜頭與件數是否一致。

(3) 客戶可能利用授信額度：把提貨擔保當作「先拿貨再說」的槓桿，甚至冒領他人貨物。

本案的詐騙手法

客戶少報第一批金額，營造「信用狀可分批」的假象，再以第二份擔保冒領不屬於該信用狀的貨物，導致船公司依擔保放貨，損失轉嫁到銀行。

防範措施

(1) 在信用狀內與提貨擔保上明確載明貨物嘜頭、件數、信用狀號碼，並要求與到港資料一致。

(2) 透過通知行或議付行取得出運資訊，確認是否已議付、是否存在該批貨。